Аннотация. В статье рассматриваются ключевые отличия исламских финансов от финансов в рыночной экономической системе. Приведены сравнительные характеристики основных инструментов исламских финансов – сукук, такафуль, мудараба, мубарака, мушарака, иджара и др., включая сами финансовые институты на основе шариата. Автор раскрывает механизмы партнёрского финансирования в отечественном бизнесе, привлекая исламские финансовые инструменты в условиях роста спроса на исламские финансовые возможности. Применение указанных финансовых инструментов в соответствии с принципами социальной справедливости будет способствовать увеличению инвестиционных ресурсов в отечественной экономике. Примером может служить успешное расширение исламского банкинга и соответственно финансовых инструментов в таких европейских государствах, как Великобритания, Швейцария и др. В России исламские финансы, исламский банкинг будут весьма полезны. С 90-х годов начали функционировать отдельные исламские банки и/или исламские окна, а с началом эксперимента в партнёрском финансировании ожидается расширение их деятельности, особенно в субъектах России с преобладанием мусульманского населения. Поскольку часть государств уже ориентируется в международных торгово-экономических отношениях не на доллар, а на национальные валюты, расширяется сфера экономического влияния стран ЕАЭС, ШОС, а ещё заметнее БРИКС. В этих экономических союзах увеличивается число стран-членов: Иран, Египет, ОАЭ, Эфиопия, Индия с многомиллионным мусульманским населением, а в перспективе в них готовы вступить Алжир, Бангладеш, Кувейт, Марокко, Саудовская Аравия, Турция и др. Поэтому исламский банкинг и другие исламские финансовые институты могут иметь перспективы в новых условиях многополярного глобального мира.

Abstract. The article examines the key differences between Islamic finance and finance in the market economic system. Comparative characteristics of the main instruments of Islamic finance, such as sukuk, takaful, mudaraba, mubarak, musharaka, ijara, etc., including the financial institutions themselves based on sharia, are given. The author reveals the mechanisms of partnership financing in domestic business with the involvement of Islamic financial instruments in the context of growing demand for Islamic financial opportunities. The use of these financial instruments in accordance with the principles of social justice is seen as an opportunity for the expansion of investment resources in the domestic economy. An example thereof is the successful practice of Islamic banking and the use of its financial instruments in such European countries as Great Britain, Switzerland, etc. Since the 1990s, individual Islamic banks and/or Islamic windows have been operating in Russia, and, with the beginning of the experiment in partner financing, an expansion of their activities is expected, especially in the subjects of Russia with a predominantly Muslim population. Since some countries are already focusing on national currencies rather than the dollar in their international trade and economic relations, the sphere of economic influence of the EAEU, SCO, and even more noticeably of the BRICS countries is expanding. The number of member countries in these economic unions is increasing: Iran, Egypt, the UAE, Ethiopia, India with her multi-million Muslim population, and, in the future, Algeria, Bangladesh, Kuwait, Morocco, Saudi Arabia, Turkey, etc. are ready to join them. Therefore, Islamic banking and other Islamic financial institutions may have prospects in the new conditions of a multipolar global world.